Como rolar sobre o seu 401(k)

Seguir estes cinco passos para começar a rolar o seu 401(k):

1. Decide para onde queres que o dinheiro vá.
2. Decida que tipo de conta pretende.
3. Contacte a instituição certa para abrir a sua conta.
4. Veja qual é o procedimento para iniciar o processo de rollover.
5. Relembrar a regra dos 60 dias.

Overificação: Como começar o seu 401(k) rollover

Decida para onde quer que o dinheiro vá

Selecione uma corretora ou banco para onde quer rolar o seu dinheiro.

Bankrate fez o trabalho de casa para si com as suas Revisões de Corretagem. Estas revisões ajudá-lo-ão a comparar áreas-chave que devem ser tidas em conta na sua decisão. Encontrará informação sobre requisitos de equilíbrio mínimo, ofertas de investimento, opções de serviço ao cliente e classificações em múltiplas categorias.

Takeaway: Se já tiver um IRA, poderá ser capaz de consolidar este dinheiro.

Decida que tipo de conta pretende

Comece por decidir se vai ser uminvestidor dirigido – fazendo as suas próprias escolhas de investimento – ou se terá um conselheiro a fazer as escolhas por si.

Decidirá também se quer que o dinheiro seja depositado numa conta bancária IRA e se quer que o dinheiro seja investido em acções, fundos mútuos, fundos negociados em bolsa (ETFs) ou outras opções de investimento.

Se os fundos vão ser depositados numa conta bancária IRA, vai querer comparar contas poupança IRA e CDs IRA para encontrar o melhor ajuste para si. Se tiver menos de 59 anos e meio, os IRAs tradicionais destinam-se a levantar dinheiro depois de atingir esta idade. Geralmente, incorrerá numa penalização de 10% ao efectuar um levantamento antecipado.

Um CD IRA pode ser uma boa opção para dinheiro que precisa de ser poupado a uma taxa fixa, e não pode ser exposto à volatilidade dos investimentos, tais como acções ou fundos negociados em bolsa (ETFs). Também pode ser um bom lugar para dinheiro que se queira proteger, quer pela Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC) ou por uma cooperativa de crédito da Administração Nacional de Cooperativas de Crédito (NCUA). Assegure-se sempre de que as suas contas poupança IRA ou CD’s são apoiadas pelo FDIC e que os depósitos estão dentro dos limites do seguro.

Takeaway: A sua idade – a que distância está da reforma – e a tolerância ao risco também vão influenciar a sua decisão.

Contacte a instituição certa para abrir a sua conta

Se a empresa 401(k) enviar um cheque, a sua instituição IRA pode solicitar que o cheque seja passado de uma certa forma e podem exigir que o cheque contenha o número da sua conta IRA.

Takeaway: Siga cuidadosamente as instruções da sua instituição do IRA para evitar complicações. A sua instituição 401(k) pode ser capaz de transferir os fundos para a instituição do IRA. Portanto, verifique lá para ver quais são as suas opções para transferir o seu 401(k) para um IRA. E se existem taxas pela utilização desta opção.

Veja qual é o procedimento para iniciar o processo de rollover

Após a criação do IRA, ser-lhe-á provavelmente pedido que contacte o seu administrador 401(k).

Se quiser seleccionar um rollover directo.

Takeaway: Num prolongamento directo do IRA, os fundos são enviados directamente do seu 401(k) para um IRA sem que toque nos fundos. É importante que especifique um prolongamento directo para que não tenha o cheque a pagar – desencadeando uma retenção obrigatória de 20% para impostos.

Remmbrar a regra dos 60 dias

Tem 60 dias a partir da data em que recebem a distribuição do vosso plano de reforma para o depositar numa conta qualificada; caso contrário, será um facto tributável.

A sua instituição 401(k) pode enviar-lhe um cheque em papel, para a instituição onde está a abrir o seu IRA, ou o dinheiro pode ser transferido digitalmente através de transferência bancária.

Takeaway: Se os impostos forem retidos da distribuição, precisará de utilizar outros fundos para rolar o montante total.

O que fazer com um 401(k) existente no seu empregador anterior

Poderá querer consultar um profissional de impostos para ter a certeza de que está a tomar uma decisão que é a melhor para as suas circunstâncias únicas.

Aqui estão algumas opções a considerar:

Coste o seu 401(k) com o seu anterior empregador

Neste caso, não mudará nada. Basta certificar-se de que controla activamente os seus investimentos no plano de desempenho e manter-se ciente de quaisquer alterações significativas que ocorram.

Se gosta realmente das suas opções de investimento actuais e está a pagar um montante baixo de taxas, esta pode ser a escolha certa para si.

Roll it over to a tradicional IRA

Isto faz sentido se quiser rolar o seu 401(k) e não quer um evento tributável neste momento. Se já tiver um IRA tradicional, poderá consolidar todos os seus IRAs num só local.

Existem muitas empresas de fundos mútuos e corretores que oferecem fundos mútuos sem carga e ETFs sem comissões, diz Greg McBride, CFA, analista financeiro principal da Bankrate.

“Também quer ter a certeza de que está a satisfazer os mínimos de contas para não ser cobrada uma taxa de manutenção de conta por ter um saldo baixo”, diz McBride. “… Os fundos do índice terão os rácios de despesas mais baixos. Por isso, sim, há uma forma de poder realmente cortar muitas das taxas desnecessárias”

Dependente do IRA tradicional, poderá não ser possível adicionar ao seu IRA existente. Portanto, verifique primeiro com a sua instituição IRA.

Se estiver agora num escalão de impostos mais baixo do que pensa que estará no futuro, esta estratégia pode fazer sentido. Alguns planos 401(k), no entanto, não lhe permitirão rolar directamente para um Roth IRA. Se for esse o caso, terá de rolar o 401(k) para um IRA tradicional e depois convertê-lo a partir daí para um Roth IRA.

“A letra da lei diz que está OK . Mas na prática, o seu plano 401(k) pode não o permitir”, diz Michael Landsberg, CPA/PFS, membro do Comité Executivo de Planeamento Financeiro Pessoal do Instituto Americano de CPA.

Money moved into a Roth IRA from a traditional 401(k) has never been taxed before, so it must be included in your gross income for tax purposes.

Roll it over to your new employer’s 401(k)

Se o plano 401(k) do seu novo empregador aceitar rollovers, esta pode ser uma boa opção se o rácio de despesas do plano for inferior ao do seu empregador anterior 401(k).

Também pode fazer sentido fazer isto se gostar mais das opções de investimento da sua nova entidade patronal.

Embora os empréstimos 401(k) sejam apenas para emergências extremas, poderá ser possível retirar um contra o seu saldo 401(k) anterior – dependendo das regras do 401(k) da sua entidade patronal – se transferir o seu dinheiro para o plano da sua nova entidade patronal.

Benefícios de rolar sobre o seu 401(k)

Pode consolidar as suas contas 401(k)

Especialmente se mudar de emprego frequentemente, poderá encontrar-se com muitas contas 401(k) espalhadas por aí. Quanto mais contas tiver, mais difícil poderá ser tomar decisões de forma activa.

Pode eventualmente ter mais opções de investimento

Com o seu 401(k), fica restrito às opções de investimento e conta que lhe são oferecidas. Um IRA pode dar-lhe uma opção mais diversificada de itens para investir em.

Isto pode incluir investir em acções individuais, obrigações ou outros veículos que podem não estar disponíveis no seu 401(k).

Não pode adicionar ao 401(k) no seu empregador anterior. Mas, por exemplo, se o virar para um IRA tradicional, pode adicionar a esse IRA tradicional. Terá de seguir as directrizes de contribuição anual do IRA.

Terá a opção de levar a conta para onde quiser

Talvez já tenha um conselheiro financeiro ou planeador financeiro com quem trabalhe. Ou tem uma corretora onde parte do seu dinheiro está a ser gerido. Estas podem ser boas razões para rolar o seu 401(k).

Razões pelas quais pode escolher não rolar o seu 401(k)

Gosta do seu actual 401(k)

Se estiver num ambiente de taxas baixas, pode querer tirar partido disto e permanecer com o seu actual plano 401(k). Compare esta estrutura de taxas com os custos de ter o seu dinheiro num IRA.

Se não estiver estragado, não o conserte. Se gostar das opções de investimento que tem actualmente, pode fazer sentido permanecer no plano 401(k) do seu empregador anterior.

A 401(k) pode oferecer benefícios que um IRA não tem

Se mantiver a sua conta de reforma num 401(k), poderá ter acesso a este dinheiro aos 55 anos de idade sem incorrer numa taxa adicional de 10% de levantamento antecipado.

Uma forma de evitar uma penalização de 10% de levantamento antecipado com um 401(k) é se as distribuições lhe forem feitas depois de deixar o seu empregador, e a separação tiver ocorrido no ano ou depois do ano em que completou 55 anos de idade.

Este não seria o caso num IRA, onde geralmente incorreria numa penalização de 10% ao desistir antes de 59 1/2.

Poderá ser possível adiar as distribuições mínimas exigidas (RMD) para fundos num 401(k)

Actualmente, não tem de tomar um RMD até ao dia 1 de Abril do ano seguinte ao do fim do ano em que fizer 70 1/2 anos ou do ano em que se reformar.

Assim, se ainda estiver a trabalhar nessa idade, poderá adiar alguns dos seus RMD se o dinheiro for mantido num 401(k).

Não pode contrair um empréstimo de um IRA

Se renovar os fundos para um IRA, não terá certamente a opção de um empréstimo 401(k). Embora os empréstimos dos seus fundos de reforma não sejam aconselhados, pode ser bom ter esta opção numa emergência extrema ou numa crise de curto prazo.

Outros itens a considerar

Apreciação líquida não realizada (NUA) e acções da empresa num 401(k)

Se tiver acções da empresa num 401(k), pode ser benéfico transferir essas acções para uma conta de corretagem tributável para tirar partido da NUA. NUA é a diferença entre o que pagou por acções de uma empresa num 401(k) e o seu valor agora.

Se pagou $20.000 por acções de uma empresa e agora vale $100.000, o NUA é $80.000.

O benefício do NUA é que pagaria o imposto normal sobre o rendimento, agora mesmo, na sua base (o que pagou originalmente). Isso pode chegar a 37 por cento, que é agora o escalão fiscal mais elevado, diz Landsberg.

Gostaria de um tratamento de ganhos de capital, que mesmo no escalão fiscal mais elevado é apenas 20 por cento, em qualquer valorização.

Landsberg diz que o NUA faz mais sentido, quanto maior for a diferença nas taxas de imposto.

“A valorização líquida não realizada é uma ferramenta muito poderosa, se utilizada correctamente”, diz Landsberg. “… Assim, pode ser criativo e potencialmente ter um bom aproveitamento se usar correctamente as regras da NUA”

Uma NUA pode estar sujeita a uma taxa de 10% de retirada antecipada antes dos 59 anos 1/2.

Todo o saldo adquirido no seu plano precisa de ser distribuído no prazo de um ano fiscal, dentro do mesmo ano fiscal. Também precisa de ser completado no prazo de um ano após um “evento desencadeante”. Os eventos desencadeantes incluem: morte, incapacidade, separação do serviço ou atingir a idade de 59 1/2.

Beware 401(k) saldo mínimo

Se o saldo da sua conta for inferior a $5.000, o seu empregador pode exigir que o movimente. Neste caso, considere rolar para o plano do seu novo empregador ou para um IRA.

Averiguar o seu dinheiro 401(k), que é muito difícil de obter, e certificar-se de que é investido ou mantido numa conta que faça sentido para si.

Se o seu anterior 401(k) tiver um saldo inferior a $1.000, o seu empregador tem a opção de levantar as suas contas, de acordo com FINRA.

Quanto tempo tem de rolar sobre um 401(k)?

Se tiver mais de $5.000 no 401(k) do seu anterior empregador, geralmente não será obrigado a rolar sobre o seu 401(k), de acordo com o IRS.

Se uma distribuição for feita directamente a si a partir do seu plano de reforma, tem 60 dias a partir da “data em que recebe” uma distribuição do plano de reforma para o transferir para outro plano ou para um IRA, de acordo com o IRS.

Mas se tiver mais de $5.000 num 401(k) no seu empregador anterior – e não o transferir para o plano do seu novo empregador ou para um IRA – geralmente não há um limite de tempo para tomar esta decisão.

É melhor rolar um 401(k) para um IRA?

Se gostar do plano 401(k) do seu antigo empregador – as opções de investimento e os rácios de despesas nos investimentos – então não será necessariamente melhor rolar para um IRA. Mas poderá descobrir que se rolar o seu 401(k) para um IRA, poderá ter mais opções de investimento. Compare rácios de despesas e taxas para ver qual é a melhor opção para si. Rolar o seu 401(k) para um IRA pode resultar na obtenção de um bónus de conta de corretagem, dependendo das regras e restrições que a corretora tenha em vigor.

Kaleb Paddock, um planeador financeiro certificado na Ten Talents Financial Planning em Parker, Colorado, diz que um plano 401(k) típico só tem aproximadamente 20 a 40 fundos mútuos disponíveis. Mas um IRA poderia dar-lhe acesso a milhares de fundos negociados em bolsa (ETFs) e fundos mútuos.

“Outra razão poderia ser, se quiser investir em fundos socialmente responsáveis ou fundos que investem de acordo com um determinado conjunto de valores, esses fundos podem não estar disponíveis no seu 401(k) ou no seu anterior empregador 401(k)”, diz Paddock. “Mas rolando-o para … um destes grandes depositários, provavelmente poderá aceder a fundos que possam ser socialmente responsáveis ou encaixar os seus valores de alguma forma – e dar-lhe mais opções dessa forma”

Tenho de pagar impostos ao rolar um 401(k)?

Desde que role o seu 401(k) no prazo de 60 dias a partir da “data em que recebe” uma distribuição de plano de reforma, para outro plano ou um IRA, não deve ser um facto tributável. Um prolongamento directo é outro método que pode utilizar para prolongar o seu 401(k). Os impostos geralmente não são retidos sobre o montante da transferência, e este pode ser processado com um cheque a pagar ao seu novo plano qualificado ou conta IRA, de acordo com o IRS.

Saiba mais:

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