Sind Sie der Settlor, Trustor, Trust-Maker oder Grantor Ihres widerruflichen Living Trusts? Sie sind nicht die erste Person, die sich diese Frage stellt. Es kann auf den ersten Blick verwirrend erscheinen, ist es aber eigentlich nicht. Alle vier Begriffe bedeuten das Gleiche.
Als ob dies nicht schon verwirrend genug wäre, kann der Treugeber in bestimmten Situationen auch sich selbst als Treuhänder und Begünstigten benennen. Es gibt viele Gründe, warum diejenigen, die Trusts einrichten, dies tun, aber der häufigste ist für gesundheitliche Zwecke.
Kurzdefinition eines Trusts
Ein Trust ist ein finanzielles Instrument, das dazu dient, sicherzustellen, dass das Vermögen einer Person in Übereinstimmung mit ihren Wünschen gehalten, verwaltet und verteilt wird. Trusts können für viele Zwecke eingesetzt werden. Einige der gebräuchlichsten sind die Weitergabe von Erbschaften, College-Gelder für Nachkommen oder einfach die Sicherstellung, dass die Begünstigten das Geld so verwenden, wie es der Erblasser wünscht.
Treugeber, Erblasser, Treugeber und Treugeber
Die Begriffe Erblasser, Erblasser, Treugeber und Treugeber bedeuten für die Nachlassplanung alle das Gleiche. Alle beziehen sich auf die Person, die einen Trust erstellt. Diese Person kann sich von anderen Titeln unterscheiden, die in der Treuhandvereinbarung verstreut sind, und das ist der Punkt, an dem die Dinge ein wenig verwirrend werden können.
Der Treuhänder ist die Person, die mit der Verwaltung des Trusts beauftragt ist. Oftmals ernennt sich der Treugeber eines revocable living trust selbst zum Treuhänder (dem Verwalter des Trusts) seines eigenen Trusts. In diesem Fall beziehen sich alle Begriffe – Settlor, Trustor, Grantor und Trustee – auf ein und dieselbe Person.
Das ist bei unwiderruflichen Trusts nicht der Fall, da diese typischerweise erfordern, dass der Treugeber die Kontrolle über den Trust an eine andere Partei abgibt, die als Treuhänder fungiert.
Nachfolge-Treuhänder und Begünstigte
Ein „Nachfolge-Treuhänder“ ist jemand ganz anderes. Dabei handelt es sich um eine Person, die unter bestimmten Umständen für den Treugeber eines widerruflichen lebenden Trusts einspringt, wenn dieser sich selbst als Treuhänder benannt hat.
Der Nachfolge-Treuhänder würde in die Rolle des Treuhänders eintreten, wenn der Treugeber geistig behindert wird oder verstirbt. Personen werden in der Regel auf diese Weise benannt, wenn der Treugeber weiß, dass er in Zukunft nicht in der Lage sein wird, Entscheidungen zu treffen, wie z.B. bei einer degenerativen Erkrankung oder einer Diagnose im Endstadium.
Begünstigte sind die Personen, die erben oder anderweitig Gelder aus dem Trust erhalten werden. Jede Treuhandvereinbarung ist ein rechtlicher Vertrag zwischen diesen drei wesentlichen Parteien – dem Treugeber, dem Treuhänder und den Begünstigten des Trusts – selbst wenn eine oder mehrere von ihnen dieselbe Person sind.
Die Verwirrung klären
Die Bedingungen für den Initiator eines Trusts sind die gleichen, unabhängig davon, welche Art Sie bilden – widerruflich, unwiderruflich oder testamentarisch. Wenn Sie ihn erstellt haben, sind Sie der Grantor/Settlor/Trust-Maker/Trustor – und manchmal auch der Trustee. Manche ziehen es vor, den Begriff „trust-maker“ zu verwenden, der ein modernerer Begriff ist, weil er klar beschreibt, was der Titel der Person bedeutet.
Der modernere Ansatz beschreibt klar die Rolle der Person in der Transaktion. Manchmal werden sogar Anwälte durch juristische Begriffe verwirrt, die die Rolle einer Person nicht klar beschreiben. Im Zweifelsfall oder wenn Sie mit jemandem sprechen, der es nicht versteht, ist es vielleicht am besten, einen Begriff zu verwenden, der am klarsten ist.