Was ist ein „NC 529“ Plan?

„529“ bezieht sich auf Abschnitt 529 des Internal Revenue Service Code, der „qualifizierte Studiengebührenprogramme“ mit besonderen Steuervorteilen autorisiert, um Einzelpersonen beim Sparen für das College zu helfen. Das Bundesgesetz erlaubt es den Staaten, diese College-Sparprogramme zu entwickeln.

Was ist North Carolinas 529 Plan?

Die vollständige Programmbeschreibung ansehen:
Mehr erfahren

Offiziell als North Carolina College Savings and Investment Program bekannt und als North Carolinas nationales College-Sparprogramm bezeichnet, wird das Programm allgemein unter dem kürzeren Namen „NC 529 Plan“ vermarktet. Der NC 529 Plan steht den Einwohnern aller Bundesstaaten offen und die Gelder können an jedem teilnahmeberechtigten College oder jeder Universität überall im Land verwendet werden.

Kontoerträge im NC 529 Plan sind frei von Bundes- und, für NC-Steuerzahler, von bundesstaatlichen Einkommenssteuern, wenn sie für qualifizierte Hochschulbildungsausgaben verwendet werden, wie z.B.:

• Schulgeld
• Gebühren
• Zimmer und Verpflegung
• Bücher
• Computer und dazugehörige Ausrüstung
• Schulbedarf und andere Ausrüstung

Wer kann ein Konto eröffnen?

Jeder, der mindestens 18 Jahre alt ist und eine Sozialversicherungsnummer („SSN“) oder eine andere Steuerzahler-Identifikationsnummer („TIN“) hat, kann ein NC 529-Konto eröffnen. Es gibt keine Einschreibegebühren oder Verkaufsgebühren für die Einschreibung.

Häufig eröffnet ein Elternteil ein NC 529-Konto zugunsten eines Kindes oder ein Großelternteil eröffnet eines für ein Enkelkind. Sie können aber auch ein Konto für jemanden eröffnen, mit dem Sie nicht verwandt sind, oder ein Konto für sich selbst eröffnen, um Ihre eigenen College-Ausgaben zu decken.

Als Kontoinhaber (der „Teilnehmer“) kontrollieren Sie das Konto, nicht der Begünstigte (die Person, für die Sie Geld für das College sparen). Sie entscheiden, wie und wann Sie das Geld investieren und das Kontoguthaben verwenden.

Investmentoptionen

Sie wählen eine oder mehrere Investmentoptionen. Der NC 529 Plan bietet kostengünstige altersabhängige und individuelle Optionen, die eine Reihe von Finanzstrategien abdecken, von konservativ bis aggressiv – je nachdem, welcher Ansatz zu Ihrem Anlagestil, der Zeit bis zum College und Ihrer Risikotoleranz passt.

Sie entscheiden, wie viel und wann Sie investieren möchten. Sie können gelegentlich oder regelmäßig einzahlen, per Scheck, elektronischer Überweisung, automatischem Wechsel, Rollover, Überweisung oder, wenn Ihr Arbeitgeber dies anbietet, per Lohnabzug. Der Mindestbeitrag beträgt nur $25.

Das Finanzamt erlaubt es Ihnen, bereits investiertes Vermögen zweimal pro Kalenderjahr umzuschichten. Sie können jederzeit ändern, wie Sie Ihre zukünftigen Beiträge zuweisen möchten.