Was ist ein Steuerabzug?

Ein Steuerabzug ist ein Abzug, der die Steuerschuld einer Person oder Organisation senkt, indem er ihr zu versteuerndes Einkommen verringert. Abzüge sind typischerweise Ausgaben, die dem Steuerzahler im Laufe des Jahres entstehen und die vom Bruttoeinkommen abgezogen werden können, um herauszufinden, wie viel Steuern geschuldet werden.

Steuerabzüge Vs. Steuergutschriften

Steuerabzüge verstehen

In verschiedenen Regionen gibt es unterschiedliche Steuercodes, die es Steuerzahlern erlauben, eine Vielzahl von Ausgaben vom steuerpflichtigen Einkommen abzuziehen. Die Steuerkennzeichen variieren auf Bundes- und Landesebene. Ein Formular könnte 2106-EZ sein, aber das gilt vielleicht nicht an allen Orten. Die Steuerbehörden auf Bundes- und Landesebene legen die Steuerkennzahlen jährlich fest. Die von den Behörden festgelegten Steuerabzüge werden oft verwendet, um Steuerzahler zur Teilnahme an gemeinnützigen Programmen zur Verbesserung der Gesellschaft zu bewegen. Steuerzahler, die sich der zulässigen Steuerabzüge auf Bundes- und Landesebene bewusst sind, können sowohl durch den Steuerabzug als auch durch dienstleistungsorientierte Aktivitäten jährlich stark profitieren. In den Vereinigten Staaten gibt es Steuerabzüge für Bundes- und Landessteuern.

Ein Beispiel für einen Steuerabzug ist ein realisierter Kapitalverlust bei einer Aktie, der von der gesamten Einkommenssteuerrechnung abgezogen werden kann, solange die verkauften Aktien zu Investitionszwecken besessen wurden.

Steuerabzüge fallen unter zwei Kategorien: Standardabzüge und Einzelpostenabzüge.

Standardabzüge vs. Einzelpostenabzüge

In den Vereinigten Staaten wird für die meisten Einzelpersonen ein Standardabzug bei den Bundessteuern gewährt. Die Höhe des Standardabzugs auf Bundesebene variiert von Jahr zu Jahr und basiert auf den Einreichungsmerkmalen des Steuerzahlers. Jeder Bundesstaat legt seine eigenen Steuergesetze zu Standardabzügen fest, wobei die meisten Staaten auch einen Standardabzug auf der Ebene der Bundessteuer anbieten. Steuerzahler haben die Möglichkeit, den Standardabzug zu wählen oder die Abzüge aufzuteilen. Wenn sich ein Steuerzahler für den Einzelpostenabzug entscheidet, wird nur der Betrag abgezogen, der über dem Standardabzug liegt.

Standardabzüge sind oft der einfachste Weg, weil man keine Berechnungen anstellen muss – der Betrag ist bereits festgelegt und bestimmt. Einzelabzüge erfordern einige Berechnungen und Arbeit von Seiten des Steuerpflichtigen. Wenn Sie verheiratet sind und die Steuererklärung gemeinsam einreichen, mehrere größere Ausgaben haben, wie z. B. ein Haus, größere medizinische Ausgaben, und Geld in einen Pensionsfonds einzahlen, dann können Sie davon profitieren, den Weg der Einzelabzüge zu gehen. Nach Angaben des Internal Revenue Service (IRS) fallen die folgenden Ausgaben unter die Kategorie der Einzelpostenabzüge:

• Gesundheitskosten einschließlich Arzt- und Zahnarztrechnungen, verschreibungspflichtige Medikamente
• Grundstückssteuern
• Hypothekenzinsen
• Home-Office und andere berufsbezogene Ausgaben

Es gibt eine Reihe gängiger Steuerabzüge und auch viele übersehene Steuerabzüge auf Bundes- und Staatsebene, die Steuerzahler nutzen können, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken. Zu den üblichen Steuerabzügen gehören wohltätige Spenden an gemeinnützige, religiöse, humanitäre oder staatliche Organisationen.

Zu den seltenen Steuerabzügen gehören die Umsatzsteuer auf den Kauf von persönlichem Eigentum und die jährliche Steuer auf persönliches Eigentum, wie z. B. ein Fahrzeug.Viele Ausgaben, die im Laufe des Jahres aus geschäftlichen Gründen anfallen, können ebenfalls als Sonderausgaben abgezogen werden, wie z.B. Netzwerkkosten, Reisekosten und einige Transportkosten.

Besondere Überlegungen

Es ist wichtig zu beachten, dass es bestimmte Einschränkungen gibt, was Sie jedes Jahr abziehen können, um Ihre Steuerverpflichtung gegenüber Uncle Sam zu reduzieren. Der IRS legt für viele Abzüge einen Schwellenwert fest, über den Sie sich vor der Abgabe der Steuererklärung informieren sollten.

Wenn Sie zum Beispiel Abzüge für die Gesundheitsfürsorge geltend machen, muss der Schwellenwert für alle Kosten, die während des Steuerjahres nicht erstattet wurden (und die für Sie selbst, Ihren Ehepartner und Ihre Angehörigen gezahlt wurden), einen bestimmten Prozentsatz Ihres bereinigten Bruttoeinkommens überschreiten, oder sie können nicht abgezogen werden. Für Ihre Steuererklärung 2020 liegt der Schwellenwert für Krankheitskosten bei 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens für alle Steuerzahler. Ihr Steuerberater wird diese und andere Schwellenwerte kennen, so dass Sie sich keine Sorgen machen müssen, wenn Sie einen Steuerprofi beauftragen.

Steuerlicher Verlustvortrag

Eine weitere Art von Abzug, die nicht in den Standard- oder Einzelpostenabzügen enthalten ist, ist der Abzug für Kapitalverluste. Ein steuerlicher Verlustvortrag ist ein legales Mittel zur Umschichtung von Gewinnen zugunsten des Steuerzahlers. Individuelle oder geschäftliche Kapitalverluste können aus früheren Jahren vorgetragen werden. Sie können bis zu $3.0000 an Kapitalverlusten als Steuerabzug ab dem Steuerjahr 2020 (die Steuererklärung, die Sie im Jahr 2021 einreichen würden) geltend machen.