Si vous quittez votre emploi pour un nouvel employeur, il est important de vous demander si vous devez ou non transférer votre plan 401(k). Une mauvaise décision pourrait finir par vous coûter cher.

Le roulement d’un 401(k) avec un ratio de dépenses élevé dans un compte de retraite individuel (IRA) sans frais pourrait vous faire économiser une somme substantielle. Selon le ministère du Travail, une augmentation de 1 % des frais pourrait réduire le solde de votre compte de retraite de 28 %.

Ce choix n’est pas parfait pour tout le monde. Mais s’il vous convient, comment faire passer l’argent de votre 401(k) à un IRA ? C’est ce qu’on appelle un rollover 401(k) et cela nécessite les étapes suivantes.

Comment reconduire votre 401(k)

Suivez ces cinq étapes pour commencer votre reconduction de votre 401(k) :

1. Décidez où vous voulez que l’argent aille.
2. Décidez du type de compte que vous voulez.
3. Contactez la bonne institution pour ouvrir votre compte.
4. Voyez quelle est la procédure pour commencer le processus de rollover.
5. Rappelez-vous de la règle des 60 jours.

Overview : Comment démarrer votre roulement 401(k)

Décidez où vous voulez que l’argent aille

Choisissez une maison de courtage ou une banque à laquelle vous voulez faire rouler votre argent.

Bankrate a fait le travail pour vous avec ses revues de courtage. Ces examens vous aideront à comparer les domaines clés qui devraient entrer en ligne de compte dans votre décision. Vous trouverez des informations sur les exigences en matière de solde minimum, les offres d’investissement, les options de service à la clientèle et les notations dans plusieurs catégories.

Takeaway : Si vous avez déjà un IRA, vous pourriez être en mesure de consolider cet argent.

Décidez du type de compte que vous voulez

Débutez en décidant si vous allez être un investisseur autogéré – faisant vos propres choix d’investissement.dirigé – faisant vos propres choix d’investissement – ou si vous demanderez à un conseiller de faire les choix pour vous.

Vous déciderez également si vous voulez que l’argent soit roulé dans un IRA et si vous voulez que l’argent soit investi dans des actions, des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (ETF) ou d’autres options d’investissement.

Si les fonds vont être déposés sur un compte bancaire IRA, vous voudrez comparer les comptes d’épargne IRA et les CD IRA pour trouver ce qui vous convient le mieux. Si vous avez moins de 59 ans et demi, les IRA traditionnels sont destinés à retirer de l’argent après avoir atteint cet âge. En général, vous encourrez une pénalité de 10 % lors d’un retrait anticipé.

Un CD IRA peut être une bonne option pour l’argent qui doit être épargné à un taux fixe, et ne peut pas être exposé à la volatilité des investissements, tels que les actions ou les fonds négociés en bourse (ETF). Il peut également s’agir d’un bon placement pour l’argent que vous souhaitez protéger soit par la Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC) ou par une coopérative de crédit de la National Credit Union Administration (NCUA). Assurez-vous toujours que vos comptes d’épargne IRA ou vos CD sont garantis par la FDIC et que les dépôts se situent dans les limites de l’assurance.

À emporter : Votre âge – à quelle distance vous êtes de la retraite – et votre tolérance au risque vont également entrer en ligne de compte dans votre décision.

Contactez la bonne institution pour ouvrir votre compte

Si la société 401(k) envoie un chèque, votre institution IRA peut demander que le chèque soit écrit d’une certaine manière et ils pourraient exiger que le chèque contienne votre numéro de compte IRA.

Récupération : Suivez attentivement les instructions de votre institution IRA pour éviter les complications. Votre institution 401(k) peut être en mesure de transférer les fonds à l’institution IRA. Vérifiez donc là pour voir quelles sont vos options pour rouler votre 401(k) dans un IRA. Et s’il y a des frais pour utiliser cette option.

Voir quelle est la procédure pour commencer le processus de roulement

Après avoir configuré l’IRA, on vous demandera probablement de contacter votre administrateur 401(k).

Vous voudrez sélectionner un roulement direct.

À retenir : Dans un roulement direct d’IRA, les fonds sont envoyés directement de votre 401(k) dans un IRA sans que vous ne touchiez les fonds. Il est important que vous spécifiiez un roulement direct afin que le chèque ne soit pas libellé à votre nom – ce qui déclenche une retenue obligatoire de 20 % pour les impôts.

N’oubliez pas la règle des 60 jours

Vous avez 60 jours à compter de la date à laquelle vous recevez la distribution de votre plan de retraite pour la faire déposer sur un compte qualifié ; sinon, ce sera un événement imposable.

Votre institution 401(k) peut vous envoyer un chèque papier, à l’institution où vous ouvrez votre IRA, ou l’argent peut être roulé numériquement par virement bancaire.

À emporter : Si des impôts sont retenus sur la distribution, vous devrez utiliser d’autres fonds afin de rouler le montant total.

Que faire d’un 401(k) existant chez votre ancien employeur

Vous voudrez peut-être consulter un professionnel de la fiscalité pour vous assurer que vous prenez une décision qui convient le mieux à votre situation unique.

Voici quelques options à considérer :

Conservez votre 401(k) chez votre ancien employeur

Dans ce cas, vous ne changerez rien. Assurez-vous simplement que vous surveillez activement vos investissements dans le plan pour la performance et restez au courant de tout changement important qui se produit.

Si vous aimez vraiment vos options d’investissement actuelles et que vous payez un faible montant de frais, cela pourrait être le bon choix pour vous.

Roulez-le vers un IRA traditionnel

Ceci est logique si vous voulez rouler votre 401 (k) et que vous ne voulez pas un événement imposable à ce moment-là. Si vous avez un IRA traditionnel existant, vous pourriez être en mesure de consolider tous vos IRA en un seul endroit.

Il existe de nombreuses sociétés de fonds communs de placement et de courtage qui offrent des fonds communs de placement sans frais et des ETF sans commission, dit Greg McBride, CFA, analyste financier en chef de Bankrate.

« Vous voulez aussi simplement vous assurer que vous respectez tous les minimums de compte afin de ne pas être pénalisé par des frais de tenue de compte pour avoir un solde faible », dit McBride. « … Les fonds indiciels ont les ratios de dépenses les plus bas. Donc, oui, il y a un moyen de vraiment éliminer beaucoup de frais inutiles. »

Selon l’IRA traditionnel, vous ne pourrez peut-être pas ajouter à votre IRA existant. Vérifiez donc d’abord auprès de votre institution IRA.

Si vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure aujourd’hui à ce que vous pensez être à l’avenir, cette stratégie peut avoir du sens. Certains plans 401(k), cependant, ne vous permettront pas de les transférer directement vers un Roth IRA. Si c’est le cas, vous devrez faire rouler le 401(k) dans un IRA traditionnel, puis le convertir de là en un Roth IRA.

« La lettre de la loi dit que c’est OK . Mais en pratique, votre plan 401(k) peut ne pas le permettre », explique Michael Landsberg, CPA/PFS, membre du comité exécutif de la planification financière personnelle de l’American Institute of CPA.

L’argent transféré dans un Roth IRA à partir d’un 401(k) traditionnel n’a jamais été imposé auparavant, il doit donc être inclus dans votre revenu brut à des fins fiscales.

Roulez-le vers le 401(k) de votre nouvel employeur

Si le plan 401(k) de votre nouvel employeur accepte les roulements, cela peut être une bonne option si le ratio de dépenses du plan est inférieur à celui du 401(k) de votre ancien employeur.

Il pourrait également être judicieux de le faire si les options d’investissement de votre nouvel employeur vous plaisent davantage.

Alors que les prêts 401(k) ne sont destinés qu’aux situations d’extrême urgence, vous pourriez être en mesure d’en contracter un sur votre solde 401(k) précédent – en fonction des règles du 401(k) de votre employeur – si vous transférez votre argent sur le plan de votre nouvel employeur.

Avantages du roulement de votre 401(k)

Vous pouvez consolider vos comptes 401(k)

Surtout si vous changez souvent d’emploi, vous pouvez vous retrouver avec de nombreux comptes 401(k) éparpillés. Plus vous avez de comptes, plus il peut être difficile de prendre activement des décisions.

Vous pourriez éventuellement avoir plus de choix d’investissement

Avec votre 401(k), vous êtes limité aux options d’investissement et de compte qui sont offertes. Un IRA peut vous donner une option plus diversifiée d’éléments dans lesquels investir.

Cela peut inclure l’investissement dans des actions individuelles, des obligations ou d’autres véhicules qui peuvent ne pas être disponibles dans votre 401(k).

Vous ne pouvez pas ajouter au 401(k) de votre ancien employeur. Mais, par exemple, si vous le transférez dans un IRA traditionnel, vous pouvez ajouter à cet IRA traditionnel. Vous devrez suivre les directives annuelles de contribution à l’IRA.

Vous aurez le choix d’apporter le compte où vous le souhaitez

Peut-être avez-vous déjà un conseiller financier ou un planificateur financier avec lequel vous travaillez. Ou vous avez une maison de courtage où une partie de votre argent est gérée. Cela peut être de bonnes raisons de faire rouler votre 401(k).

Raisons pour lesquelles vous pouvez choisir de ne pas faire rouler votre 401(k)

Vous aimez votre 401(k)

Si vous êtes dans un environnement à faibles frais, vous pourriez vouloir en profiter et rester avec votre plan 401(k) actuel. Comparez cette structure de frais aux coûts d’avoir votre argent dans un IRA.

Si ce n’est pas cassé, ne le réparez pas. Si vous aimez les options d’investissement dont vous disposez actuellement, il pourrait être judicieux de rester dans le plan 401(k) de votre ancien employeur.

Un 401(k) peut offrir des avantages qu’un IRA n’a pas

Si vous conservez votre compte de retraite dans un 401(k), vous pourriez avoir accès à cet argent à l’âge de 55 ans sans encourir une taxe supplémentaire de 10 % sur les retraits anticipés.

Une façon d’éviter une pénalité de retrait anticipé de 10 pour cent avec un 401(k) est si les distributions vous sont faites après que vous avez quitté votre employeur, et que la séparation a eu lieu dans ou après l’année où vous avez eu 55 ans.

Ce ne serait pas le cas dans un IRA, où vous encourriez généralement une pénalité de 10 pour cent en cas de retrait avant 59 1/2.

Vous pouvez être en mesure de reporter les distributions minimales requises (RMD) pour les fonds dans un 401(k)

Vous n’avez actuellement pas à prendre un RMD avant soit le 1er avril de l’année suivant l’année où vous atteignez 70 1/2 ans, soit l’année de votre retraite, selon la dernière éventualité.

Donc, si vous travaillez encore à cet âge, vous pouvez être en mesure de reporter une partie de vos RMD si l’argent est conservé dans un 401(k).

Vous ne pouvez pas prendre un prêt d’un IRA

Si vous faites rouler les fonds dans un IRA, vous n’aurez à coup sûr pas la possibilité d’un prêt 401(k). Bien que les prêts de vos fonds de retraite ne soient pas conseillés, il peut être bon d’avoir cette option en cas d’extrême urgence ou de crise à court terme.

Autres éléments à prendre en compte

La plus-value nette non réalisée (NUA) et les actions d’entreprise dans un 401(k)

Si vous avez des actions d’entreprise dans un 401(k), il peut être bénéfique de transférer ces actions dans un compte de courtage imposable pour profiter de la NUA. La NUA est la différence entre ce que vous avez payé pour les actions de l’entreprise dans un 401(k) et leur valeur actuelle.

Si vous avez payé 20 000 $ pour les actions de l’entreprise et qu’elles valent maintenant 100 000 $, la NUA est de 80 000 $.

L’avantage de la NUA est que vous payez un impôt ordinaire sur le revenu, dès maintenant, sur votre base (ce que vous avez payé initialement). Cela peut aller jusqu’à 37 pour cent, ce qui est maintenant la tranche d’imposition la plus élevée, dit Landsberg.

Vous bénéficierez du traitement des gains en capital, qui, même à la tranche d’imposition la plus élevée, n’est que de 20 pour cent, sur toute appréciation.

Landsberg dit que la NUA est la plus logique, plus la différence de taux d’imposition est élevée.

« La plus-value nette non réalisée est un outil très puissant, si elle est utilisée correctement », dit Landsberg. « … Donc, vous pouvez être créatif et potentiellement avoir une assez belle aubaine si vous utilisez correctement les règles de la NUA. »

Une NUA peut être soumise à une taxe de retrait anticipé de 10 pour cent avant l’âge de 59 ans et demi.

L’ensemble du solde acquis de votre plan doit être distribué dans une année fiscale, au cours de la même année fiscale. Elle doit également être effectuée dans l’année qui suit un « événement déclencheur ». Les événements déclencheurs comprennent : le décès, l’invalidité, la cessation de service ou l’atteinte de l’âge de 59 ans et demi.

Attention aux soldes minimums des 401(k)

Si le solde de votre compte est inférieur à 5 000 $, votre employeur peut vous demander de le déplacer. Dans ce cas, envisagez de le transférer vers le plan de votre nouvel employeur ou vers un IRA.

Toujours garder une trace de votre argent durement gagné sur votre 401(k) et vous assurer qu’il est investi ou maintenu dans un compte qui a du sens pour vous.

Si votre ancien 401(k) présente un solde inférieur à 1 000 $, votre employeur a la possibilité d’encaisser vos comptes, selon la FINRA.

Combien de temps avez-vous pour transférer un 401(k) ?

Si vous avez plus de 5 000 $ dans le 401(k) de votre ancien employeur, vous ne serez généralement pas obligé de transférer votre 401(k), selon l’IRS.

Si une distribution vous est faite directement par votre plan de retraite, vous avez 60 jours à partir de « la date à laquelle vous recevez » une distribution de plan de retraite pour la rouler dans un autre plan ou dans un IRA, selon l’IRS.

Mais si vous avez plus de 5 000 $ dans un 401(k) chez votre ancien employeur – et que vous ne le roulez pas dans le plan de votre nouvel employeur ou dans un IRA – il n’y a généralement pas de délai pour prendre cette décision.

Est-il préférable de rouler un 401(k) vers un IRA ?

Si vous aimez le plan 401(k) de votre ancien employeur – les options d’investissement et les ratios de dépenses sur les investissements – alors il ne sera pas nécessairement préférable de le rouler vers un IRA. Mais vous constaterez peut-être que si vous transférez votre plan 401(k) dans un IRA, vous aurez plus d’options d’investissement. Comparez les ratios de dépenses et les frais pour voir quelle option est la meilleure pour vous. Le roulement de votre 401 (k) vers un IRA peut vous permettre de gagner un bonus de compte de courtage, en fonction des règles et des restrictions mises en place par la maison de courtage.

Kaleb Paddock, planificateur financier certifié chez Ten Talents Financial Planning à Parker, dans le Colorado, affirme qu’un plan 401 (k) typique ne dispose que d’environ 20 à 40 fonds communs de placement. Mais un IRA pourrait vous donner accès à des milliers de fonds négociés en bourse (ETF) et de fonds communs de placement.

« Une autre raison pourrait être, si vous voulez investir dans des fonds socialement responsables ou des fonds qui investissent selon un certain ensemble de valeurs, ces fonds peuvent ne pas être disponibles dans votre 401 (k) ou votre 401 (k) d’employeur précédent », dit Paddock. « Mais en le transférant à … l’un de ces grands dépositaires, vous serez probablement en mesure d’accéder à des fonds qui peuvent être socialement responsables ou correspondre à vos valeurs d’une certaine manière – et vous donner plus d’options de cette façon. »

Dois-je payer des impôts lors du roulement d’un 401 (k) ?

Tant que vous roulez votre 401 (k) dans les 60 jours suivant « la date à laquelle vous recevez » une distribution de plan de retraite, dans un autre plan ou un IRA, cela ne devrait pas être un événement imposable. Un transfert direct est une autre méthode que vous pouvez utiliser pour transférer votre 401(k). Les impôts ne sont généralement pas retenus sur le montant du transfert, et cela peut être traité avec un chèque libellé à l’ordre de votre nouveau plan qualifié ou compte IRA, selon l’IRS.

En savoir plus :

• Un guide complet des 401(k)s
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