Une
clause résiduaire est-elle nécessaire dans un testament ou une fiducie ?
Oui, un testament et une fiducie devraient toujours contenir une clause résiduaire en
plus de toute clause de legs spécifique.
La majeure partie de la succession d’un défunt, sinon la totalité, passe généralement selon
les termes de la clause résiduaire testamentaire du défunt. Examinons ce qu’est une clause résiduaire, pourquoi
elle est nécessaire, et quelles conséquences indésirables pourraient se produire sans une
clause résiduaire.

En clair
une clause résiduaire dit qui obtient tout actif, ou le produit de la vente, non
spécifiquement donné ailleurs dans le testament ou la fiducie. Ainsi, une clause résiduaire est une disposition attrape-tout
qui permet à un testateur (d’un testament) ou à un constituant (d’une fiducie) de
s’assurer que tous ses biens passent comme il le souhaite.

Les biens qui ne sont pas
spécifiquement donnés ailleurs dans le testament ou la fiducie tombent dans le résidu
attrape. Qui reçoit ces biens résiduels
est contrôlé par la clause résiduelle.
Par exemple, une clause résiduelle très simple pourrait essentiellement se lire comme suit : « Je
laisse tous mes autres biens, non spécifiquement donnés ailleurs, de manière égale à mes deux enfants par droit de représentation. » Une clause résiduaire, cependant, peut être plus
élaborée et prévoir une variété de contingences imprévues.

Pour
exemple, la clause résiduaire pourrait prévoir que les premiers 100 000 $ de la
succession résiduelle vont aux petits-enfants en fiducie supplémentaire, que les 10 000 $ suivants
vont à certains organismes de bienfaisance, et que tout le reste de la succession va à certaines
autres personnes en fonction de divers pourcentages, avec des bénéficiaires alternatifs
nommés.

Pourquoi une clause résiduaire est-elle
essentielle ? Même si un
volontaire ou une fiducie donne spécifiquement chacun des biens possédés par le testateur (d’un
testament) ou le constituant (d’une fiducie) au moment où il a exécuté le testament ou
la fiducie, cela devient souvent de plus en plus insuffisant au fil du temps.

Une clause résiduaire est nécessaire
pour régler les questions suivantes : (1) qui
hérite des biens non spécifiquement donnés dans le testament ou la fiducie ; (2) que se passe-t-il si un
bénéficiaire qui doit recevoir un don spécifique ne survit pas pour hériter, ou
refuse d’accepter le don (renonce), et qu’il n’y a pas d’autre
bénéficiaire alternatif, qui hérite de ce don ; et (3) que se passe-t-il si un actif non homologué (comme
une assurance-vie ou des plans de retraite) revient à la succession homologuée du défunt
(peut-être en raison d’une défaillance du formulaire de désignation du bénéficiaire du décès) ?

Dans de tels cas, sans clause résiduaire, tout
bien acquis ultérieurement, toute donation spécifique qui échoue et tout bien supplémentaire qui
tombe dans la succession d’homologation seront tous transmis selon les lois de l’intestat. Les personnes qui héritent en vertu de la loi sur les successions ab intestat dépendent des parents qui survivent au défunt et de la nature de chacun des actifs du défunt (c’est-à-dire, l’actif est-il un bien de la communauté ou un bien distinct).

Pour
exemple, si un défunt décède en laissant derrière lui un conjoint et deux enfants, et que le
testament du défunt ne comporte pas de clause résiduaire, alors, en ce qui concerne les
biens qui font partie de la succession homologuée du défunt, le conjoint hérite de 100 %
des biens de la communauté plus un tiers des biens séparés, et
les enfants héritent des deux tiers restants des biens séparés
du défunt.

Les autres biens non homologués
, comme les comptes de retraite, s’ils existent, devraient tout de même passer selon
les formulaires de bénéficiaires de décès désignés aux
bénéficiaires de décès désignés survivants.

Ne pas
avoir de clause résiduaire est pratiquement inédit dans un testament
ou une fiducie rédigés par un avocat. Lorsque cela se produit, le fait de ne pas
prévoire une clause résiduaire est plus susceptible de se trouver dans le testament
manuel (olographe) d’un profane. Un testament ou une fiducie d’avocat bien
rédigé devrait vous procurer une plus grande tranquillité d’esprit.