Se stai lasciando il tuo lavoro per un nuovo datore, è importante decidere se trasferire o meno il tuo 401(k). La decisione sbagliata potrebbe finire per costarti caro.

Rottare un 401(k) con un alto rapporto di spesa in un conto pensionistico individuale (IRA) senza commissioni potrebbe farti risparmiare una notevole quantità di denaro. Secondo il Dipartimento del Lavoro, un aumento dell’1% delle spese potrebbe ridurre il saldo del tuo conto pensionistico del 28%.

Questa scelta non è perfetta per tutti. Ma se è la scelta giusta per voi, come fate a portare i soldi dal vostro 401(k) a un IRA? Si chiama rollover 401(k) e richiede i seguenti passi.

Come fare il rollover del tuo 401(k)

Segui questi cinque passi per iniziare il tuo rollover del 401(k):

1. Decidi dove vuoi che vadano i soldi.
2. Decidi che tipo di conto vuoi.
3. Contatta l’istituto giusto per aprire il tuo conto.
4. Vedi qual è la procedura per iniziare il processo di rollover.
5. Ricorda la regola dei 60 giorni.

Panoramica: Come iniziare il tuo rollover 401(k)

Decidi dove vuoi che vadano i soldi

Scegli un broker o una banca a cui vuoi trasferire i tuoi soldi.

Bankrate ha fatto i compiti per te con le sue Brokerage Reviews. Queste recensioni ti aiuteranno a confrontare le aree chiave che dovrebbero essere un fattore nella tua decisione. Troverete informazioni sui requisiti di saldo minimo, offerte di investimento, opzioni di servizio al cliente e valutazioni in più categorie.

Takeaway: Se hai già un IRA, potresti essere in grado di consolidare questi soldi.

Decidi che tipo di conto vuoi

Inizia a decidere se vuoi essere un investitore autodiretto – facendo le tue scelte di investimento – o se avrai un consulente che farà le scelte per te.

Deciderai anche se vuoi che il denaro sia versato in un IRA e se vuoi che sia investito in azioni, fondi comuni, fondi negoziati in borsa (ETF) o altre opzioni di investimento.

Se i fondi saranno depositati in un conto bancario IRA, vorrai confrontare i conti di risparmio IRA e i CD IRA per trovare il meglio per te. Se hai meno di 59 anni e mezzo, gli IRA tradizionali sono pensati per ritirare i soldi dopo aver raggiunto questa età. Generalmente, si incorre in una penalità del 10% quando si effettua un prelievo anticipato.

Un CD IRA può essere una buona opzione per il denaro che deve essere salvato a un tasso fisso, e non può essere esposto alla volatilità degli investimenti, come le azioni o i fondi negoziati in borsa (ETF). Può anche essere un buon posto per il denaro che si desidera essere protetto dalla Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC) o in una cooperativa di credito della National Credit Union Administration (NCUA). Assicuratevi sempre che i vostri conti di risparmio IRA o CD siano protetti dalla FDIC e che i depositi rientrino nei limiti dell’assicurazione.

Takeaway: Anche la tua età – quanto sei lontano dal pensionamento – e la tua tolleranza al rischio influiranno sulla tua decisione.

Contatta l’istituzione giusta per aprire il tuo conto

Se la società 401(k) invia un assegno, la tua istituzione IRA può richiedere che l’assegno sia scritto in un certo modo e potrebbe richiedere che l’assegno contenga il tuo numero di conto IRA.

Takeaway: Seguite attentamente le istruzioni del vostro istituto IRA per evitare complicazioni. Il tuo istituto 401(k) potrebbe essere in grado di trasferire i fondi all’istituto IRA. Quindi controlla lì per vedere quali sono le tue opzioni per trasferire il tuo 401(k) in un IRA. E se ci sono delle spese per usare questa opzione.

Vedi qual è la procedura per iniziare il processo di rollover

Dopo aver impostato l’IRA, ti verrà probabilmente chiesto di contattare l’amministratore del tuo 401(k).

Sarà meglio selezionare un rollover diretto.

Takeaway: In un rollover IRA diretto, i fondi vengono inviati direttamente dal tuo 401(k) in un IRA senza che tu tocchi i fondi. È importante che specifichiate un rollover diretto in modo da non avere l’assegno intestato a voi, con conseguente trattenuta obbligatoria del 20% per le tasse.

Ricordate la regola dei 60 giorni

Avete 60 giorni dalla data in cui ricevete la distribuzione del vostro piano pensionistico per depositarla in un conto qualificato; altrimenti, sarà un evento tassabile.

Il vostro istituto 401(k) può inviarvi un assegno cartaceo, all’istituto dove state aprendo il vostro IRA, o il denaro può essere trasferito digitalmente tramite bonifico bancario.

Takeaway: Se le tasse sono trattenute dalla distribuzione, dovrai usare altri fondi per trasferire l’intero importo.

Cosa fare con un 401(k) esistente presso il tuo precedente datore di lavoro

Ti consigliamo di consultare un professionista delle tasse per essere sicuro di prendere la decisione migliore per le tue circostanze uniche.

Queste sono alcune opzioni da considerare:

Mantieni il tuo 401(k) con il tuo precedente datore di lavoro

In questo caso, non cambierai nulla. Assicurati solo di monitorare attivamente i tuoi investimenti nel piano per le prestazioni e di essere consapevole di qualsiasi cambiamento significativo che si verifichi.

Se ti piacciono davvero le tue attuali opzioni di investimento e stai pagando una bassa quantità di tasse, questa potrebbe essere la scelta giusta per te.

Trasferiscilo in un IRA tradizionale

Questo ha senso se vuoi trasferire il tuo 401(k) e non vuoi un evento tassabile in questo momento. Se avete un IRA tradizionale esistente, potreste essere in grado di consolidare tutti i vostri IRA in un unico posto.

Ci sono molte compagnie di fondi comuni e broker che offrono fondi comuni senza carico e ETF senza commissioni, dice Greg McBride, CFA, capo analista finanziario di Bankrate.

“Si vuole anche solo assicurarsi che si sta soddisfacendo qualsiasi conto minimo in modo che non si ottiene dinged per una tassa di mantenimento del conto per avere un saldo basso”, dice McBride. “… I fondi indicizzati avranno i rapporti di spesa più bassi. Quindi sì, c’è un modo che si può davvero tagliare fuori un sacco di tasse inutili.”

Dipendendo dal tradizionale IRA, potrebbe non essere in grado di aggiungere al vostro esistente. Quindi controllate prima con la vostra istituzione IRA.

Se siete in una fascia fiscale più bassa ora di quanto pensate di essere in futuro, questa strategia può avere senso. Alcuni piani 401(k), tuttavia, non vi permetteranno di passare direttamente a un Roth IRA. Se questo è il caso, dovrete rollare il 401(k) in un IRA tradizionale e poi convertirlo da lì in un Roth IRA.

“La lettera della legge dice che è OK. Ma in pratica, il vostro piano 401(k) potrebbe non permetterlo”, dice Michael Landsberg, CPA/PFS, membro dell’American Institute of CPA’s Personal Financial Planning Executive Committee.

Il denaro trasferito in un Roth IRA da un 401(k) tradizionale non è mai stato tassato prima, quindi deve essere incluso nel vostro reddito lordo ai fini fiscali.

Passa al piano 401(k) del tuo nuovo datore di lavoro

Se il piano 401(k) del tuo nuovo datore di lavoro accetta i rollover, questa può essere una buona opzione se il rapporto spese del piano è inferiore al 401(k) del tuo precedente datore di lavoro.

Potrebbe anche avere senso farlo se le opzioni di investimento del tuo nuovo datore di lavoro ti piacciono di più.

Mentre i prestiti 401(k) sono solo per le emergenze estreme, potresti essere in grado di prenderne uno contro il tuo precedente saldo 401(k) – a seconda delle regole del 401(k) del tuo datore di lavoro – se sposti i tuoi soldi nel piano del tuo nuovo datore di lavoro.

Benefici del trasferimento del tuo 401(k)

Puoi consolidare i tuoi conti 401(k)

Soprattutto se cambi spesso lavoro, potresti ritrovarti con molti conti 401(k) sparsi. Più conti hai, più difficile può essere prendere attivamente delle decisioni.

Potresti avere più scelte di investimento

Con il tuo 401(k), sei limitato alle opzioni di investimento e di conto che ti vengono offerte. Un IRA può darvi una scelta più diversificata di elementi in cui investire.

Questo può includere l’investimento in azioni individuali, obbligazioni o altri veicoli che potrebbero non essere disponibili nel vostro 401(k).

Non potete aggiungere al 401(k) del vostro precedente datore di lavoro. Ma, per esempio, se lo si trasferisce in un IRA tradizionale, si può aggiungere a quell’IRA tradizionale. Dovrete seguire le linee guida annuali sui contributi IRA.

Avrete la scelta di portare il conto ovunque vogliate

Forse avete già un consulente finanziario o un pianificatore finanziario con cui lavorate. Oppure avete un brokeraggio dove alcuni dei vostri soldi sono gestiti. Queste possono essere buone ragioni per trasferire il tuo 401(k).

Ragioni per cui potresti scegliere di non trasferire il tuo 401(k)

Ti piace il tuo attuale 401(k)

Se ti trovi in un ambiente a basse commissioni, potresti volerne approfittare e rimanere con il tuo attuale piano 401(k). Confronta questa struttura di commissioni con i costi di avere i tuoi soldi in un IRA.

Se non è rotto, non aggiustarlo. Se vi piacciono le opzioni di investimento che avete attualmente, potrebbe avere senso rimanere nel piano 401(k) del vostro precedente datore di lavoro.

Un 401(k) può offrire vantaggi che un IRA non ha

Se mantenete il vostro conto pensione in un 401(k), potreste essere in grado di accedere a questi soldi all’età di 55 anni senza incorrere in un’ulteriore tassa del 10% sul prelievo anticipato.

Un modo per evitare la penalità di prelievo anticipato del 10 per cento con un 401(k) è se le distribuzioni vi vengono fatte dopo aver lasciato il vostro datore di lavoro, e la separazione è avvenuta durante o dopo l’anno in cui avete compiuto 55 anni.

Questo non sarebbe il caso di un IRA, dove generalmente si incorrerebbe in una penalità del 10 per cento quando si preleva prima dei 59 1/2.

Potreste essere in grado di posticipare le distribuzioni minime richieste (RMD) per i fondi in un 401(k)

Al momento non dovete prendere un RMD fino al 1 aprile dell’anno successivo all’anno in cui compite 70 1/2 anni o l’anno in cui andate in pensione.

Quindi, se stai ancora lavorando a quell’età, potresti essere in grado di posticipare alcuni dei tuoi RMD se i soldi sono tenuti in un 401(k).

Non puoi prendere un prestito da un IRA

Se rotoli i fondi in un IRA, di sicuro non avrai la possibilità di un prestito 401(k). Mentre i prestiti dai tuoi fondi pensione non sono consigliati, può essere utile avere questa opzione in caso di estrema emergenza o di crisi a breve termine.

Altri elementi da considerare

Netto apprezzamento non realizzato (NUA) e azioni aziendali in un 401(k)

Se hai azioni aziendali in un 401(k), può essere utile trasferire quelle azioni in un conto di intermediazione tassabile per trarre vantaggio dal NUA. NUA è la differenza tra quello che avete pagato per le azioni aziendali in un 401(k) e il suo valore ora.

Se avete pagato $20.000 per le azioni aziendali e ora vale $100.000, il NUA è $80.000.

Il vantaggio di NUA è che paghereste l’imposta ordinaria sul reddito, proprio ora, sulla vostra base (quello che avete originariamente pagato). Quello può essere fino a 37 per cento, che è ora la più alta fascia di imposta, dice Landsberg.

Godrete del trattamento di guadagno di capitale, che persino alla più alta fascia di imposta è soltanto 20 per cento, su tutto l’apprezzamento.

Landsberg dice che NUA fa il più senso, più alta la differenza nelle aliquote fiscali.

“l’apprezzamento non realizzato netto è uno strumento molto potente, se usato correttamente,,, Landsberg dice. “

Così potete ottenere creativi e potenzialmente avere un windfall abbastanza piacevole se usate correttamente le regole di NUA.”

Un NUA può essere soggetto ad una tassa di prelievo anticipato di 10 per cento prima dell’età 59 1/2.

L’intero equilibrio vested nel vostro programma deve essere distribuito entro un anno fiscale, all’interno dello stesso anno fiscale. Deve anche essere completato entro un anno da un “evento scatenante”. Gli eventi scatenanti includono: morte, invalidità, separazione dal servizio o raggiungimento dell’età di 59 1/2.

Attenzione ai minimi di saldo 401(k)

Se il saldo del tuo conto è inferiore a $5.000, il tuo datore di lavoro potrebbe richiederti di spostarlo. In questo caso, considera la possibilità di trasferirlo al piano del tuo nuovo datore di lavoro o a un IRA.

Tenete sempre traccia dei vostri sudati soldi 401(k) e assicuratevi che siano investiti o mantenuti in un conto che abbia senso per voi.

Se il tuo precedente 401(k) ha un saldo inferiore a $1.000, il tuo datore di lavoro ha la possibilità di incassare i tuoi conti, secondo la FINRA.

Quanto tempo hai per rollare un 401(k)?

Se hai più di $5.000 nel 401(k) del tuo ex datore di lavoro, generalmente non sarai costretto a rollare il tuo 401(k), secondo l’IRS.

Se una distribuzione è fatta direttamente a te dal tuo piano di pensionamento, hai 60 giorni dalla “data in cui ricevi” una distribuzione del piano di pensionamento per trasferirla in un altro piano o in un IRA, secondo l’IRS.

Ma se hai più di $5.000 in un 401(k) al tuo precedente datore di lavoro – e non lo stai trasferendo al piano del tuo nuovo datore di lavoro o a un IRA – non c’è generalmente un limite di tempo per prendere questa decisione.

È meglio trasferire un 401(k) a un IRA?

Se ti piace il piano 401(k) del tuo precedente datore di lavoro – le opzioni di investimento e i rapporti di spesa sugli investimenti – allora non sarà necessariamente meglio trasferirlo in un IRA. Ma si può scoprire che se si trasferisce il 401(k) in un IRA, si possono avere più opzioni di investimento. Confronta i rapporti di spesa e le commissioni per vedere quale opzione è migliore per te. Rovesciare il vostro 401(k) in un IRA può farvi guadagnare un bonus di conto di intermediazione, a seconda delle regole e delle restrizioni che l’intermediazione ha in atto.

Kaleb Paddock, un pianificatore finanziario certificato a Ten Talents Financial Planning in Parker, Colorado, dice che un tipico piano 401(k) ha solo circa 20-40 fondi comuni disponibili. Ma un IRA potrebbe darvi accesso a migliaia di exchange-traded fund (ETF) e fondi comuni di investimento.

“Un’altra ragione potrebbe essere, se volete investire in fondi socialmente responsabili o fondi che investono secondo un certo insieme di valori, quei fondi potrebbero non essere disponibili nel vostro 401(k) o nel vostro precedente datore di lavoro 401(k)”, dice Paddock. “Ma rotolando su … uno di questi grandi depositari, sarete probabilmente in grado di accedere a fondi che possono essere socialmente responsabili o adattarsi ai vostri valori in qualche modo – e darvi più opzioni in questo modo.”

Devo pagare le tasse quando rotolo su un 401(k)?

Finché rotoli il tuo 401(k) entro 60 giorni dalla “data in cui ricevi” una distribuzione del piano pensionistico, in un altro piano o un IRA, non dovrebbe essere un evento tassabile. Un rollover diretto è un altro metodo che puoi usare per trasferire il tuo 401(k). Le tasse generalmente non vengono trattenute dall’importo del trasferimento, e questo può essere elaborato con un assegno intestato al tuo nuovo piano qualificato o conto IRA, secondo l’IRS.

Per saperne di più:

• Una guida completa ai 401(k)
• Limiti di contribuzione 401(k)
• 10 migliori piani pensionistici