Ecco come funziona, nella maggior parte dei casi. Tu contribuisci con un importo target ai piani – il costo di un semestre, diciamo, o anche di quattro anni – basato su un calcolo che tiene conto dei tassi di oggi. Poi gli operatori del piano promettono che la quantità di denaro nel tuo account crescerà per abbinare i costi del college lungo la strada, o faranno la differenza.

Opzioni gestite dallo stato

Ci sono attualmente 12 piani di retta prepagata sponsorizzati dallo stato aperti a nuove iscrizioni, secondo Savingforcollege.com, un sito di informazioni e risorse. Ci possono essere requisiti di residenza statale per i proprietari del conto o i beneficiari e i piani sono generalmente progettati per pagare le tasse scolastiche in una certa scuola o scuole statali, anche se alcuni dei piani consentono ai fondi di essere utilizzati altrove.

Per gli studenti che cercano di gettare una rete più ampia, c’è il Private College 529 Plan, un piano di tasse prepagate disponibile per quasi 300 college e università private a livello nazionale, tra cui il Massachusetts Institute of Technology, Princeton University e Stanford University.

E, soprattutto, i benefici nei piani prepagati possono di solito essere trasferiti ad un altro beneficiario o rimborsati se uno studente non li usa.

Per capire meglio come potrebbe essere un piano, ecco alcune cifre utilizzando i dati delle iscrizioni aperte dell’anno scorso dal piano di college prepagato della Florida. I prezzi, che non dovrebbero cambiare nel prossimo periodo di iscrizione, sono secondo il sito web del piano prepagato della Florida per un bambino nato il 10 dicembre di quest’anno la cui famiglia soddisfa i requisiti di residenza dello stato.

La famiglia potrebbe fare 223 pagamenti di 46,61 dollari al mese, o 10.394,03 dollari, per un piano di un anno dell’Università della Florida che può essere utilizzato in una qualsiasi delle sue 12 università statali e ricevere un beneficio futuro stimato a partire dal 2038 di 17.000 dollari. La famiglia potrebbe anche scegliere di pagare una somma forfettaria di 7.373,92 dollari all’inizio per quel beneficio stimato.

Per un piano quadriennale della Florida University che copre lo stesso numero di università statali, la famiglia del neonato potrebbe fare 223 pagamenti di 186,28 dollari al mese, o 41.540,44 dollari, per un beneficio stimato a partire dal 2038 di 66.500 dollari. La famiglia potrebbe anche scegliere di versare una somma forfettaria di 29.472,26 dollari all’inizio per lo stesso beneficio previsto.

Le basi

Quindi, un piano prepagato è una buona scelta? Ci sono alcune cose da considerare.

In primo luogo, ogni piano di lezioni prepagate ha i propri requisiti di partecipazione, il periodo di iscrizione, gli importi dei contributi, le opzioni di pacchetti di lezioni e le regole su dove i fondi possono essere utilizzati, tra le altre cose. Ogni stato ha anche le proprie regole sul fatto che ci sia un credito o una deduzione fiscale statale e se, e da chi, i piani sono garantiti.

Ancora, ci sono cose che questi piani hanno in comune. Per esempio, i piani di prepaid-tuition offrono generalmente alcuni degli stessi benefici di un piano di risparmio 529. Ci possono essere vantaggi fiscali, e se il genitore è il proprietario del conto, i fondi sono trattati come beni dei genitori, il che è più favorevole ai fini degli aiuti finanziari federali rispetto ai beni detenuti dallo studente.

Tuttavia, i piani di retta prepagata hanno più vincoli e non sono adatti ad ogni famiglia. Molti dei piani hanno requisiti di residenza nello stato, il che significa che gli stati possono imporre limiti su chi può partecipare. I piani prepagati possono anche essere più severi su quali spese sono considerate “qualificate”. Alcuni piani prepagati, per esempio, non coprono la stanza, la pensione e altri costi che sono consentiti per l’uso dei fondi nei piani di risparmio 529.

Nonostante, i piani prepagati hanno i loro vantaggi. Sono più attraenti per le famiglie che sanno con ragionevole certezza dove il loro bambino frequenterà la scuola, dice Brian Boswell, presidente e fondatore di 529 Expert LLC a Malden, Mass, che fornisce servizi di consulenza sulla costruzione, distribuzione e vendita di piani 529. Egli offre l’esempio di genitori di eredità multigenerazionale il cui figlio probabilmente frequenterà la loro alma mater.

Il signor Boswell sottolinea anche i dati del College Board che indicano che circa tre studenti su quattro frequentano una scuola nello stato, rendendo l’idea di un piano di risparmio legato a uno stato potenzialmente attraente. E, naturalmente, i piani prepagati possono essere una buona scelta per le famiglie che hanno il patrimonio per coprire le tasse scolastiche in anticipo, dice.

Un altro vantaggio è per le famiglie che sono particolarmente riluttanti a correre rischi sul mercato, poiché questi piani sono spesso sostenuti dallo stato che li sponsorizza. Al contrario, gli investimenti in un piano di risparmio 529 sono soggetti al rischio di mercato, anche se alcuni stati hanno iniziato ad offrire un’opzione di risparmio garantito all’interno di tale piano, dice Mark Kantrowitz, editore e vice presidente della ricerca di Savingforcollege.com.

Prepaid-tuition plans sono anche popolari negli accordi finanziari delle sentenze di divorzio, dice il signor Kantrowitz. Anche se molti stati non richiedono il supporto del college in caso di divorzio, alcune famiglie lo includono. Spesso, il requisito del sostegno al college è definito in termini di costo futuro delle tasse universitarie pubbliche. “Quando si cerca di decidere quale tipo di piano è giusto per loro, le famiglie dovrebbero iniziare controllando quali tipi di piani offre il loro stato, dice Jim DiUlio, presidente del College Savings Plans Network, un affiliato della National Association of State Treasurers che fornisce informazioni sui piani di risparmio 529 e sui piani di prepaid-tuition. Boswell, che è anche un pianificatore finanziario certificato, dice che raramente raccomanda un piano di prepaid-tuition da solo a causa delle restrizioni che portano. Ma dice che la sua ricerca mostra che contribuire a un piano di prepaid-tuition insieme a un piano di risparmio 529 può migliorare il rendimento complessivo corretto per il rischio del titolare del conto.

“Non c’è nessuna regola che dice che non si possono fare entrambi”, dice il signor DiUlio. “

Le famiglie possono usare lo strumento online di Savingforcollege.com per esaminare le opzioni del piano di retta prepagata e confrontarle con i piani di risparmio 529. Possono anche usare uno strumento online offerto dal College Savings Plans Network per confrontare le opzioni.

La signora Winokur Munk è una scrittrice di West Orange, N.J. Può essere raggiunta a [email protected].

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