「NC 529」プランとは？

「529」とは、個人が大学のために貯蓄するのを助けるための特別な税制上の優遇措置のある「適格授業料プログラム」を認可する内国歳入庁コードのセクション529を指します。

North Carolina’s 529 Planとは

Review full Program Description:
Learn more

公式にはNorth Carolina College Savings and Investment Programとして知られており、North Carolina’s National College Savings Programとも呼ばれていますが、一般的には「NC 529 Plan」という短い名称で販売されています。 NC 529プランは、どの州の住民にも開かれており、資金は国内のどこにある適格な大学でも使用することができます。

NC 529プランの口座収益は、以下のような適格高等教育費の支払いに使用された場合、連邦税およびNC州納税者の場合は州所得税が免除されます。

• Tuition
• Fees
• Room and Board
• Books
• Computer and Associated Equipment
• School-Required Supplies and Other Equipment

Who Can Open an Account?

18歳以上で、ソーシャル・セキュリティ（「SSN」）またはその他の納税者識別番号（「TIN」）を持っている人なら誰でもNC 529口座を開設することができます。

よくあるのは、親が子のためにNC 529口座を開設したり、祖父母が孫のために開設したりするケースです。

口座の所有者（「参加者」）として、受益者（大学進学のためにお金を貯める人）ではなく、あなたが口座を管理します。

投資オプション

あなたは1つまたは複数の投資オプションを選択します。

あなたは、いつ、いくら投資するかを決めることができます。 小切手、電子送金、自動引き落とし、ロールオーバー、送金、雇用主が提供している場合は給与天引きなどの方法で、随時または定期的に拠出することができます。

IRSは、現在投資している資産を1年に2回再配分することを認めています。