Co to jest 401(k) rollover?

Rollover 401(k) polega na przeniesieniu pieniędzy z Twojego konta emerytalnego do nowego planu lub IRA. IRS daje Ci 60 dni od daty otrzymania wypłaty z konta IRA lub planu emerytalnego, aby przenieść je do innego planu lub IRA. Możesz dokonać tylko jednego przeniesienia w ciągu 12 miesięcy z tego samego konta IRA. Ten limit jednego przeniesienia na IRA nie dotyczy przeniesień z planu na plan i niektórych innych rodzajów przeniesień.

Decyduj, jakiego rodzaju konto chcesz

Zacznij od podjęcia decyzji, czy zamierzasz być samodzielnym inwestorem – dokonującym własnych wyborów inwestycyjnych.samodzielnym inwestorem – dokonującym własnych wyborów inwestycyjnych – czy też doradca będzie dokonywał wyborów za Ciebie.

Zdecyduj również, czy chcesz, aby pieniądze były rolowane na konto IRA i czy chcesz, aby były one inwestowane w akcje, fundusze inwestycyjne, fundusze giełdowe (ETF) lub inne opcje inwestycyjne.

Jeśli fundusze mają być zdeponowane na koncie bankowym IRA, będziesz chciał porównać konta oszczędnościowe IRA i konta CD IRA, aby znaleźć najlepsze dla siebie. Jeśli masz mniej niż 59 1/2 lat, tradycyjne konta IRA są przeznaczone do wypłacania pieniędzy po osiągnięciu tego wieku. Ogólnie rzecz biorąc, ponosisz 10-procentową karę za wcześniejszą wypłatę.

Płyta CD IRA może być dobrym rozwiązaniem dla pieniędzy, które muszą być oszczędzane ze stałą stopą procentową i nie mogą być narażone na zmienność inwestycji, takich jak akcje lub fundusze ETF (exchange-traded funds). Może to być również dobre miejsce dla pieniędzy, które mają być chronione przez Federal Deposit Insurance Corp. (FDIC) lub w unii kredytowej należącej do Krajowej Administracji Unii Kredytowych (NCUA). Zawsze upewnij się, że Twoje konta oszczędnościowe IRA lub płyty CD są chronione przez FDIC, a depozyty mieszczą się w limicie ubezpieczenia.

Takeaway: Twój wiek – jak daleko jesteś od emerytury – i tolerancja ryzyka również będą miały wpływ na Twoją decyzję.

Skontaktuj się z właściwą instytucją, aby otworzyć swoje konto

Jeśli firma 401(k) wysyła czek, Twoja instytucja IRA może zażądać, aby czek został wypisany w określony sposób i może wymagać, aby na czeku znajdował się numer Twojego konta IRA.

Takeaway: Postępuj dokładnie zgodnie z instrukcjami swojej instytucji IRA, aby uniknąć komplikacji. Twoja instytucja 401(k) może być w stanie przelać fundusze do instytucji IRA. Sprawdź więc, jakie masz możliwości przeniesienia 401(k) na IRA. I czy są jakieś opłaty za skorzystanie z tej opcji.

Zobacz, jaka jest procedura rozpoczęcia procesu rolowania

Po założeniu konta IRA, prawdopodobnie zostaniesz poproszony o kontakt z administratorem 401(k).

Będziesz chciał wybrać opcję bezpośredniego rolowania.

Takeaway: W bezpośrednim rolloverze IRA, fundusze są wysyłane prosto z Twojego 401(k) na IRA bez dotykania przez Ciebie funduszy. Ważne jest, abyś wybrał opcję bezpośredniego rolowania, aby czek nie był wystawiony na Ciebie, co spowoduje obowiązkowe potrącenie 20% podatku.

Pamiętaj o zasadzie 60 dni

Masz 60 dni od daty otrzymania wypłaty z planu emerytalnego na zdeponowanie jej na kwalifikowanym koncie; w przeciwnym razie, będzie to zdarzenie podlegające opodatkowaniu.

Twoja instytucja 401(k) może wysłać papierowy czek do Ciebie, do instytucji, w której otwierasz swoje IRA, lub pieniądze mogą być przetransferowane cyfrowo poprzez przelew bankowy.

Uwaga: Jeśli podatki są potrącane z wypłaty, będziesz musiał użyć innych funduszy, aby przetransferować pełną kwotę.

Co zrobić z istniejącym 401(k) u poprzedniego pracodawcy

Możesz chcieć skonsultować się z profesjonalistą podatkowym, aby upewnić się, że podejmujesz decyzję, która jest najlepsza dla Twoich unikalnych okoliczności.

Oto kilka opcji do rozważenia:

Zachowaj 401(k) u poprzedniego pracodawcy

W tym przypadku nic nie zmienisz. Upewnij się tylko, że aktywnie monitorujesz swoje inwestycje w planie i jesteś świadomy wszelkich istotnych zmian, które nastąpią.

Jeśli naprawdę lubisz swoje obecne opcje inwestycyjne i płacisz niskie opłaty, to może to być właściwy wybór dla Ciebie.

Przeksięgowanie na tradycyjne IRA

To ma sens, jeśli chcesz przeksięgować swoje 401(k) i nie chcesz, aby w tym momencie powstało zdarzenie podlegające opodatkowaniu. Jeśli masz już tradycyjne IRA, możesz być w stanie skonsolidować wszystkie swoje konta IRA w jednym miejscu.

Jest wiele towarzystw funduszy inwestycyjnych i domów maklerskich, które oferują fundusze inwestycyjne bez opłat i ETF-y bez prowizji, mówi Greg McBride, CFA, główny analityk finansowy Bankrate.

Chcesz również upewnić się, że spełniasz wszelkie minimalne wymagania dotyczące konta, abyś nie został obciążony opłatą za utrzymanie konta z powodu niskiego salda,” mówi McBride. „… Fundusze indeksowe będą miały najniższe wskaźniki kosztów. Więc tak, jest sposób, aby naprawdę odciąć się od wielu niepotrzebnych opłat.”

Zależnie od tradycyjnego IRA, możesz nie być w stanie dodać do istniejącego konta. Sprawdź więc najpierw w swojej instytucji IRA.

Jeśli jesteś w niższym przedziale podatkowym teraz, niż myślisz, że będziesz w przyszłości, ta strategia może mieć sens. Niektóre plany 401(k) nie pozwalają jednak na bezpośrednie przeniesienie na Roth IRA. Jeśli tak jest, będziesz musiał przetransferować 401(k) na tradycyjne IRA, a następnie przekształcić je na Roth IRA.

„Litera prawa mówi, że to jest OK. Ale w praktyce, Twój plan 401(k) może na to nie pozwalać” – mówi Michael Landsberg, CPA/PFS, członek Komitetu Wykonawczego Personal Financial Planning American Institute of CPA.

Pieniądze przeniesione na Roth IRA z tradycyjnego 401(k) nigdy wcześniej nie były opodatkowane, więc muszą być wliczone do Twojego dochodu brutto dla celów podatkowych.

Przelicz je do planu 401(k) nowego pracodawcy

Jeśli plan 401(k) Twojego nowego pracodawcy akceptuje rollovery, może to być dobra opcja, jeśli wskaźnik kosztów planu jest niższy niż 401(k) Twojego poprzedniego pracodawcy.

Może to mieć również sens, jeśli opcje inwestycyjne nowego pracodawcy bardziej Ci się podobają.

Pożyczki 401(k) są przeznaczone tylko na ekstremalne sytuacje awaryjne, ale możesz być w stanie wziąć jedną z nich pod zastaw salda 401(k) – w zależności od zasad 401(k) Twojego pracodawcy – jeśli przeniesiesz swoje pieniądze do planu nowego pracodawcy.

Korzyści z przeniesienia 401(k)

Możesz skonsolidować swoje konta 401(k)

Szczególnie jeśli często zmieniasz pracę, możesz mieć wiele kont 401(k) rozrzuconych po całym kraju. Im więcej kont posiadasz, tym trudniejsze może być aktywne podejmowanie decyzji.

Możesz mieć większy wybór inwestycji

W przypadku 401(k), jesteś ograniczony do opcji inwestycyjnych i kont, które są oferowane. Konto IRA może dać Ci bardziej zróżnicowane możliwości inwestowania.

Może to obejmować inwestowanie w akcje, obligacje lub inne instrumenty, które mogą nie być dostępne w Twoim 401(k).

Nie możesz dodać do 401(k) u poprzedniego pracodawcy. Ale, na przykład, jeśli przeniesiesz go na tradycyjne IRA, możesz do niego dopisać swoje pieniądze. Będziesz musiał przestrzegać wytycznych dotyczących rocznych wpłat na IRA.

Będziesz miał wybór, aby przenieść konto gdziekolwiek zechcesz

Może masz już doradcę finansowego lub planistę finansowego, z którym współpracujesz. Albo masz dom maklerski, w którym część Twoich pieniędzy jest zarządzana. To mogą być dobre powody, aby przenieść swoje 401(k).

Powody, dla których możesz zdecydować się nie przenosić swojego 401(k)

Lubisz swoje obecne 401(k)

Jeśli jesteś w środowisku niskich opłat, możesz chcieć to wykorzystać i pozostać przy swoim obecnym planie 401(k). Porównaj tę strukturę opłat z kosztami posiadania swoich pieniędzy na IRA.

Jeśli to nie jest zepsute, nie naprawiaj tego. Jeśli podobają Ci się opcje inwestycyjne, które obecnie posiadasz, może mieć sens pozostanie w planie 401(k) Twojego poprzedniego pracodawcy.

Rachunek 401(k) może oferować korzyści, których nie ma IRA

Jeśli zachowasz swoje konto emerytalne w 401(k), możesz mieć dostęp do tych pieniędzy w wieku 55 lat bez ponoszenia dodatkowego 10-procentowego podatku od wcześniejszego wycofania.

Jednym ze sposobów na uniknięcie 10-procentowej kary za wcześniejsze wycofanie pieniędzy z 401(k) jest to, że wypłaty są dokonywane po odejściu od pracodawcy, a rozstanie nastąpiło w lub po roku, w którym skończyłeś 55 lat.

Nie byłoby tak w przypadku IRA, gdzie generalnie ponosiłbyś 10-procentową karę przy wypłacie przed 59 1/2 rokiem życia.

Możesz być w stanie odłożyć wymaganą minimalną wypłatę (RMD) dla funduszy w 401(k)

Obecnie nie musisz brać RMD do 1 kwietnia roku następującego po późniejszym roku, w którym skończysz 70 1/2 roku życia lub roku, w którym przejdziesz na emeryturę.

Więc, jeśli nadal pracujesz w tym wieku, możesz być w stanie odroczyć niektóre ze swoich RMD, jeśli pieniądze są przechowywane w 401(k).

Nie możesz wziąć pożyczki z IRA

Jeśli przetransferujesz fundusze na IRA, na pewno nie będziesz miał możliwości zaciągnięcia pożyczki z 401(k). Chociaż pożyczki z funduszy emerytalnych nie są zalecane, dobrze jest mieć taką możliwość w ekstremalnych sytuacjach awaryjnych lub krótkoterminowych kryzysach.

Inne rzeczy do rozważenia

Niezrealizowana wartość netto (NUA) i akcje firmy w 401(k)

Jeśli masz akcje firmy w 401(k), korzystne może być przeniesienie tych akcji na opodatkowane konto maklerskie, aby skorzystać z NUA. NUA to różnica między tym, co zapłaciłeś za akcje firmy w 401(k), a ich obecną wartością.

Jeśli zapłaciłeś 20 000 dolarów za akcje firmy, a teraz są one warte 100 000 dolarów, NUA wynosi 80 000 dolarów.

Korzyść z NUA jest taka, że zapłaciłbyś zwykły podatek dochodowy, już teraz, od podstawy (tego, co pierwotnie zapłaciłeś). Może to być do 37%, co jest obecnie najwyższym progiem podatkowym, mówi Landsberg.

Będziesz cieszyć się traktowaniem zysków kapitałowych, które nawet przy najwyższym progu podatkowym wynosi tylko 20%, na każdej aprecjacji.

Landsberg mówi, że NUA ma największy sens, im większa różnica w stawkach podatkowych.

„Niezrealizowana aprecjacja netto jest bardzo potężnym narzędziem, jeśli jest prawidłowo używana”, mówi Landsberg. „… Można więc być kreatywnym i potencjalnie uzyskać całkiem niezły zysk, jeśli prawidłowo wykorzysta się zasady NUA.”

NUA może podlegać 10-procentowemu podatkowi od wcześniejszego wycofania środków przed ukończeniem 59 1/2 roku życia.

Całe nabyte saldo w planie musi zostać wypłacone w ciągu jednego roku podatkowego, w tym samym roku podatkowym. Wypłata musi również nastąpić w ciągu jednego roku od wystąpienia „zdarzenia wyzwalającego”. Zdarzenia te to: śmierć, kalectwo, separacja od służby lub osiągnięcie wieku 59 1/2.

Uważaj na minimalne saldo 401(k)

Jeśli saldo Twojego konta jest mniejsze niż $5,000, Twój pracodawca może wymagać, abyś je przeniósł. W takim przypadku, rozważ przeniesienie go do planu nowego pracodawcy lub na IRA.

Zawsze kontroluj swoje ciężko zarobione pieniądze z 401(k) i upewnij się, że są one inwestowane lub utrzymywane na koncie, które ma dla Ciebie sens.

Jeśli saldo Twojego poprzedniego 401(k) wynosi mniej niż $1,000, Twój pracodawca ma możliwość spieniężyć Twoje konta, zgodnie z FINRA.

Jak długo masz czas na rolowanie 401(k)?

Jeśli masz więcej niż $5,000 na koncie 401(k) Twojego byłego pracodawcy, generalnie nie będziesz zmuszony do rolowania 401(k), zgodnie z IRS.

Jeśli wypłata jest dokonywana bezpośrednio z planu emerytalnego, masz 60 dni od „daty otrzymania” wypłaty z planu emerytalnego na przeniesienie jej do innego planu lub na IRA, zgodnie z IRS.

Jeśli masz więcej niż $5,000 w 401(k) u poprzedniego pracodawcy – i nie przenosisz ich do planu nowego pracodawcy lub na IRA – generalnie nie ma limitu czasowego na podjęcie tej decyzji.

Czy lepiej jest przenieść 401(k) na IRA?

Jeśli podoba Ci się plan 401(k) Twojego poprzedniego pracodawcy – opcje inwestycyjne i współczynnik kosztów inwestycji – to niekoniecznie będzie lepiej przenieść go na IRA. Ale może się okazać, że jeśli przeniesiesz swoje 401(k) na IRA, będziesz miał więcej opcji inwestycyjnych. Porównaj wskaźniki kosztów i opłat, aby zobaczyć, która opcja jest dla Ciebie najlepsza. Przeniesienie 401(k) na IRA może skutkować uzyskaniem premii za konto maklerskie, w zależności od zasad i ograniczeń, które obowiązują w danym domu maklerskim.

Kaleb Paddock, certyfikowany planista finansowy w Ten Talents Financial Planning w Parker, Colorado, mówi, że typowy plan 401(k) ma tylko około 20 do 40 dostępnych funduszy inwestycyjnych. Ale IRA może dać Ci dostęp do tysięcy exchange-traded fund (ETFs) i funduszy inwestycyjnych.

„Innym powodem może być to, że jeśli chcesz inwestować w fundusze odpowiedzialne społecznie lub fundusze, które inwestują zgodnie z pewnym zestawem wartości, te fundusze mogą nie być dostępne w Twoim 401(k) lub Twojego poprzedniego pracodawcy 401(k),” mówi Paddock. „Ale poprzez przeniesienie ich do … jednego z tych dużych depozytariuszy, prawdopodobnie będziesz miał dostęp do funduszy, które mogą być społecznie odpowiedzialne lub pasować do Twoich wartości w jakiś sposób – i w ten sposób będziesz miał więcej opcji.”

Czy muszę płacić podatki przy przenoszeniu 401(k)?

Dopóki przenosisz 401(k) w ciągu 60 dni od „daty otrzymania” wypłaty z planu emerytalnego, do innego planu lub na IRA, nie powinno to być opodatkowane. Kolejną metodą, której możesz użyć, aby przenieść 401(k) jest rolowanie bezpośrednie. Podatki generalnie nie są potrącane z kwoty przelewu, a operacja ta może być wykonana za pomocą czeku płatnego na nowy plan emerytalny lub konto IRA, jak podaje IRS.

Dowiedz się więcej:

• Kompletny przewodnik po 401(k)s
• 401(k) limity wpłat
• 10 najlepszych planów emerytalnych

.