Gdy dokonujesz płatności z tytułu kredytu osobistego lub firmowego, płacisz dwie odrębne rzeczy: odsetki od kredytu i kapitał kredytu.

Przedstawiamy krótki opis tego, co te terminy oznaczają i jak je uwzględniać w swojej działalności.

Co to jest kapitał pożyczki?

Kapitał pożyczki to kwota długu, który jesteś winien, podczas gdy odsetki to opłaty pobierane przez pożyczkodawcę za pożyczenie pieniędzy. Odsetki są zazwyczaj procentem od kwoty głównej pożyczki.

W harmonogramie spłaty pożyczki lub w miesięcznym wyciągu z pożyczki znajdziesz podział kwoty głównej, ile z każdej płatności będzie przeznaczone na kwotę główną, a ile na odsetki.

Przy spłacie pożyczki najpierw spłacasz odsetki, a reszta idzie na kwotę główną. W następnym miesiącu, opłata odsetkowa jest oparta na pozostałym saldzie kapitału. Jeśli jest to duża pożyczka (jak kredyt hipoteczny lub kredyt studencki), odsetki mogą być naliczane z góry, więc twoje płatności wynoszą 90% odsetek, 10% kapitału, a następnie pod koniec okresu spłaty, twoje płatności wynoszą 10% odsetek i 90% kapitału.

Aby zilustrować, powiedzmy, że Hannah’s Hand-Made Hammocks pożycza $10,000 przy stałej stopie procentowej 6% w lipcu. Hannah będzie spłacać pożyczkę w miesięcznych ratach wynoszących 193 dolary przez okres pięciu lat. Oto spojrzenie na to, jak zmniejszy się kapitał pożyczki Hanny w ciągu pierwszych kilku miesięcy jej trwania.

Jak widać na ilustracji, każdego miesiąca 6% stopa procentowa odnosi się tylko do niespłaconego kapitału. Ponieważ Hannah kontynuuje dokonywanie płatności i spłaca pierwotną kwotę pożyczki, co miesiąc większa część płatności idzie na poczet kapitału. Im niższe saldo kapitału, tym mniej odsetek zostanie naliczonych.

Rozliczanie kapitału pożyczki

Powszechnym błędem przy rozliczaniu pożyczek jest rejestrowanie całej miesięcznej płatności jako kosztu, zamiast zaksięgowania początkowej pożyczki jako zobowiązania, a następnie zaksięgowania kolejnych płatności jako:

1. częściowo zmniejszenie salda kapitału, i

2. częściowo koszt odsetek.

Aby to zilustrować, wróćmy do pożyczki Hanny w wysokości 10 000 USD. Kiedy Hannah zaciąga pożyczkę i otrzymuje gotówkę, zapis w jej księgach wyglądałby następująco:

Pierwszą płatność pożyczki Hannah w sierpniu należy zaksięgować w następujący sposób:

143 USD zmniejsza zobowiązanie z tytułu pożyczki w bilansie Hannah’s Hand- Made Hammocks.Made Hammocks w bilansie, $50 będzie kosztem w jej rachunku zysków i strat, a uznanie środków pieniężnych odzwierciedla płatność wychodzącą z rachunku czekowego Hannah’s Hand-Made Hammocks.

Jeżeli Hannah zaksięgowała pierwotną kwotę jako zobowiązanie, ale następnie zaksięgowała każdą miesięczną płatność w wysokości 193 USD jako koszt w okresie trwania pożyczki, na koniec każdego roku zobowiązania Hanny byłyby zawyżone w bilansie, a jej wydatki zawyżone w rachunku zysków i strat. Jeśli błąd nie zostanie skorygowany, zanim Hannah przygotuje swoje zeznanie podatkowe, firma może nie zapłacić należnego podatku za dany rok. Jeśli jej bank chciałby zobaczyć sprawozdanie finansowe przed zatwierdzeniem kolejnego wniosku o pożyczkę lub odnowieniem linii kredytowej, zawyżone zobowiązanie mogłoby negatywnie wpłynąć na decyzję banku.

Jak szybciej spłacić kapitał pożyczki

Jeśli dopada cię depresja na myśl o tym, ile tak naprawdę płacisz odsetek, mamy dobrą wiadomość: Większość pożyczkodawców pozwala na dokonywanie dodatkowych spłat kapitału, aby szybciej spłacić pożyczkę. Dokonanie dodatkowych spłat kapitału zmniejszy kwotę odsetek, które zapłacisz w trakcie trwania pożyczki, ponieważ odsetki są naliczane od pozostałego salda pożyczki.

Na przykład, jeśli Hannah zapłaci dodatkowe $100 na poczet kapitału pożyczki w każdej miesięcznej płatności, zredukuje kwotę odsetek, które zapłaci w ciągu całego okresu pożyczki o $609 i skróci pięcioletni okres spłaty pożyczki o prawie dwa lata.

Jeśli chcesz spłacić pożyczkę wcześniej, porozmawiaj z pożyczkodawcą, dostawcą karty kredytowej lub obsługą pożyczki, aby dowiedzieć się, w jaki sposób pożyczkodawca stosuje dodatkowe płatności. Niektórzy pożyczkodawcy automatycznie zaliczają wszelkie dodatkowe płatności najpierw na poczet odsetek, zamiast zaliczać je na poczet kapitału. Inni pożyczkodawcy mogą naliczyć karę za wcześniejszą spłatę pożyczki, więc zadzwoń do swojego pożyczkodawcy i zapytaj, jak możesz dokonać spłaty tylko kapitału przed dokonaniem dodatkowych płatności.